Kunnanhallitus
Pöytäkirja 11.05.2026/Pykälä 122

Khall 11.05.2026 § 122  

92/02.02.02/2026  

Valmistelu ja lisätiedot Talousjohtaja Lauri Ämmälä puh. 044 422 4059.

Vuoden 2026 ensimmäinen osavuosikatsaus Euran kunnan ja kuntakonsernin taloudellisesta ja toiminnallisesta tilanteesta sekä niiden pohjalta päivitetty ennuste koko vuoden näkymistä on valmistunut.

Kunnan tulos- ja taselaskelmat tammi-maaliskuulta ovat osin vaillinaisia. Tammikuun alussa tehdyt sosiaali- ja terveydenhuollon kiinteistöjen siirrot kunnalta Euran Vuokakodeille ja Euran SL Tiloille ovat vielä osin kesken. Kunta odottaa edelleen VARKE:n lausuntoa apporttisiirtoihin liittyviin arvonkorotuksiin. Tästä syystä, sosiaali- ja terveydenhuollon tilat ovat vielä poiskirjaamatta kunnan taseesta, samoin Euran Sote-keskuksen kauppaa, ei ole kirjattu myynteihin. Kirjanpitojärjestelmän teknisien syitten takia, ei näin ollen voitu kirjata muitakaan kiinteän omaisuuden tai maakauppojen myyntejä.

Edellämainitusta huolimatta tammi-maaliskuun toteuma tarjoaa jo paljon luotettavaa tietoa.

Ensimmäisen kolmen kuukauden toteutumassa toimintatuotot ovat tasaista toteumaa edellä (tot. 31,7 %), jota voidaan pitää varsin hyvänä toteumana.

Toimintakulujen toteuma on hyvin tasaisen vauhdin mukainen (tot. 26,0 %). Henkilöstökustannukset ovat toteutuneet alkuvuonna suunnitellun mukaisesti. Palveluiden ostojen korkeaa toteumaa selittää esimerkiksi tietojärjestelmien laskutus koko vuoden osalta jo tammikuussa. Kustannusten kehitystä seuratataan aktiivisesti ja tarvittaessa reagoidaan.   Materiaalihankinnoissa näkyy alkuvuoden osalta poikkeuksellisen kylmä alkutalvi.

Verotulojen toteuma on hyvin odotetun trendin mukaista. Tuoreimman verotuloennusteen mukaan koko vuoden verotulokertymä tulisi kokonaisuutena olemaan hyvin talousarvion mukainen, kunnallisverokertymä ja yhteisöverokertymä näyttäisi ylittävän talousarviotason. Kiinteistöverokertymässä näytettäisiin jäävän talousarviosta. Kuntaliiton viestinnän mukaan vuosi 2026 tulee kaikkien kuntien kiinteistöveron osalta olemaan historiallisen heikko. Valtionosuudet ovat toteutuneet suunnitellusti ja kertymän odotetaan olevan linjassa talousarvion kanssa.

Rahoituserien toteuma on alkuvuoden osalta linjassa talosuarvion kanssa.

Virallisten investointilukujen tarkastelu ei vuoden 2026 osalta ole kovinkaan informatiivistä, sillä investoinneissa näkyy sosiaali- ja terveydenhuollon kiinteistöjen siirrot kunnalta Euran Vuokrakodeille ja Euran SL Tiloille. Jos nämä jätettään huomioimatta voidaan vuodelle 2026 suunniteltujen investointien todeta lähteneen monilta osin käyntiin.

Yhteenvetona voidaan todeta 1-3/2026 toteuman ja koko vuoden ennusteen olevan isossa kuvassa talousarvion mukainen.  

Esityslistan oheismateriaalina on osavuosikatsaus 1/2026.

Esittelijä Kunnanjohtaja Kari Kankaanranta

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee osavuosikatsauksen 1/2026 tiedokseen ja esittää osavuosikatsauksen valtuustolle tiedoksi.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.