Valtuusto
Pöytäkirja 10.11.2025/Pykälä 73

Khall 03.11.2025 § 319 

Valmistelu ja lisätiedot Talousjohtaja Lauri Ämmälä puh. 044 422 4059.

Vuoden 2025 kolmas osavuosikatsaus Euran kunnan ja kuntakonsernin taloudellisesta ja toiminnallisesta tilanteesta sekä niiden pohjalta laaditusta koko vuoden ennusteesta on valmistunut.

Kolmen kuukauden toteutumassa toimintatuotot ovat tasaisen toteuman vauhdista jäljessä jonkin verran (tot. 71,5 %). Tekninen palvelualue on viestinyt vuokratulojen alittumisesta, jolla olisi 250 t€ vaikutus koko vuoden toimintatuottoihin. Toisaalta tiedetään sivistyspalveluiden joulukuun laskutuksen (kotikuntakorvaukset) olevan muita kuukausia suurempi. On myös todennäköistä, että puun myyntituottoja tilittyy vielä tilikaudelle 2025.

Toimintakulujen toteuma on jopa hieman tasaisen vauhdin alle (tot. 74,3 %). Toteuma sisältää kesäkuussa maksetut lomarahat. Henkilöstökulut ovat toteutuneet hieman odotettua positiivisemmin. Syyskuun lopun toteumaprosentti on 73,2. Tämän hetkisen näkemyksen mukaan talousarvioon varatut henkilöstömäärärahat riittäisivät kattamaan myös lokakuun alussa tulleet 2,5 % palkankorotukset. Palveluiden ostot ovat hieman yli tasaisen toteuman, mutta tiettyjen erien painottuminen alkuvuodelle ja vastaavasti taas vuoden lopulle tasannee toteumaa vielä loka-marraskuun aikana.

Materiaalihankinnoissa näkyy alkuvuoden osalta etenkin kylmien kuukausien korkeampi lämmitystarve, toisaalta heinäkuussa kovien helteiden aikaan jäähdytyskulut nostivat kustannuksia. Elo-syyskuu ovat energian käytön kannalta yleensä alhaisia kuukausia.

Verotulojen toteuma jää odotetusta trendistä. Tuoreimmat verotuloennusteet povaavat, että verotuloissa jäätäisiin talousarviosta merkittävästi. Toisaalta Euran työllisyystilanne on pysynyt kohtuullisena ja edellisenä vuonna huomattiin, että verotulojen kertymän jakautuminen painottuikin aiemmasta trendistä poiketen myös voimakkaammin syksyyyn, etenkin marras- joulukuulle.  

Valtionosuuksissa tullaan jäämään talousarviosta. 

Rahoituserien toteumassa näkyy korkotason pysyminen matalana.Talousarviotaso tullaan melko todennäköisesti alittamaan. 

Investointien toteuma-aste on syyskuun lopussa 39,37 %, jota voidaan pitää matalana, joskin vielä ei myöskään ole tiedossa, etteikö kaikkia investointeja saataisi toteutettua suunnitellusti.

Yhteenvetona voidaan todeta 1-9/2025 toteuman olevan toimintakatteen osalta hyvin talousarvion linjan mukainen. Koko vuoden tulosennustetta heikentää koko vuoden osalta merkittävästi laskeneet verotuloennusteet sekä valtionosuuksien tippuminen syksyn 2024 laskelmista. Syyskuun lopun toteuman sekä olemassa olevien ennusteiden pohjalta laadittu tulosennuste koko vuoden 2025 toteumasta on 1,9 miljoonaa alijäämäinen.

Kunnanhallitusta ja valtuustoa tullaan informoimaan vielä joulukuun kokouksissa tarkennetulla tulosennusteella, jossa on huomioituna sosiaali- ja terveydenhuollon käytössä olevien kiinteistöjen siirto Euran kunnalta tytäryrityksille: Euran Vuokrakodeille sekä SL Tiloille. Siirto on tarkoitus toteuttaa vielä tilikauden 2025 aikana.  

Esityslistan oheismateriaalina on Euran kunnan osavuosikatsaus 3/2025.

Esittelijä Kunnanjohtaja Kari Kankaanranta

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee osavuosikatsauksen 3/2025 tiedokseen ja esittää osavuosikatsauksen valtuustolle tiedoksi.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Valt 10.11.2025 § 73  

56/02.02.02/2025  

Esityslistan oheismateriaalina on Euran kunnan osavuosikatsaus 3/2025.

Kunnanhallituksen päätösehdotus

 Valtuusto merkitsee osavuosikatsauksen 3/2025 tiedokseen.

Päätös Valtuusto hyväksyi yksimielisesti kunnanhallituksen ehdotuksen.